Buchhaltung über mehrere Rechtsgebiete für Distributoren: Was Sie wissen müssen
Verkaufen in Quebec, Ontario, New York und Europa — jedes Rechtsgebiet hat sein eigenes Steuersystem. So verlieren Sie nicht den Überblick.
Kanada: GST, QST, HST je nach Provinz
In Kanada gilt die GST (5 %) überall. Die QST (9,975 %) kommt in Quebec hinzu, die HST ersetzt beide in mehreren Provinzen (Ontario 13 %, New Brunswick 15 %…). Ein Verkauf an einen Kunden in Alberta wird nur mit 5 % besteuert; derselbe nach Toronto mit 13 %.
Die Software muss das Rechtsgebiet automatisch anhand der Lieferadresse UND der Produktart bestimmen (einige Kategorien sind befreit). Befreiungsbescheinigungen (Wiederverkauf, Behörden) müssen gespeichert und überprüfbar sein.
Die USA: 50 Staaten, 50 Systeme
In den USA hat jeder Bundesstaat seine eigene Sales Tax (und einige Städte/Countys erheben ihren eigenen Satz obendrauf). New York 8,875 %, Florida 6 %, Oregon 0 %, Kalifornien 7,25 % + lokal.
Schlimmer noch: Das Wayfair-Urteil (2018) verpflichtet zur Erhebung der Sales Tax, sobald Sie in einem Bundesstaat eine Umsatzschwelle überschreiten (oft 100 000 $ oder 200 Transaktionen). Die Software muss diese Schwellen pro Bundesstaat verfolgen und warnen, wenn Sie sich dem Nexus nähern.
International: EU-Mehrwertsteuer, IVA, GST
Verkaufen in Europa? Die Mehrwertsteuer reicht von 17 % (Luxemburg) bis 27 % (Ungarn). Mexiko: IVA 16 %. Australien: GST 10 %. Brasilien: ICMS je nach Bundesstaat variabel + IPI + PIS + COFINS.
Für diese Rechtsgebiete leitet der Multinational-Tarif von SupplyCore die Besteuerung automatisch nach Rechtsgebiet weiter. Wenn Sie in 3 oder mehr Ländern tätig sind, ist das unerlässlich — sonst erledigen Ihre Buchhalter diese Arbeit jeden Monat von Hand.
Einreichfertige periodische Berichte
Über die Berechnung hinaus müssen Sie Berichte erstellen: vierteljährliche GST/QST, Sales-Tax-Erklärungen pro Bundesstaat, EU-Mehrwertsteuererklärungen. Die Software muss diese im von der Behörde geforderten Format erzeugen (CSV, PDF, manchmal XML).
SupplyCore erstellt diese Berichte mit einem Klick und ermöglicht den Export an Ihren Buchhalter oder Ihre automatisierte Meldelösung (Avalara, TaxJar, Stripe Tax).